中共辽宁省委党校（辽宁行政学院、辽宁省社会主义学院）2020年度部门决算

　　目    录

　　第一部分    中共辽宁省委党校概况

　　一、 主要职责

　　二、 部门决算单位构成

　　第二部分    中共辽宁省委党校2020年度部门决算情况说明 

　　第三部分    名词解释 

　　第四部分    中共辽宁省委党校2020年度部门决算报表

　　一、2020年度收入支出决算总表

　　二、2020年度收入决算表

　　三、2020年度支出决算表

　　四、2020年度财政拨款收入支出决算表

　　五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第一部分 中共辽宁省委党校概况

　　一、主要职责

　　（一）中共辽宁省委党校是省委培训全省中高级领导干部、中青年干部和统战系统干部的学校，是研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想、推进党的思想理论建设的重要阵地，是领导干部加强党性锻炼的熔炉，是统一战线人才教育培养主阵地，是党委和政府哲学社会科学研究机构和决策咨询智库。

　　（二）以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点，学习、研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系；承担党员领导干部、公务员、统战人才、党务干部等培训任务；承担全省基层党员网络教育任务；协助组织人事部门对学员在校期间表现进行考察考核。

　　（三）围绕党的中心工作任务和省委、省政府工作部署，对重大理论和现实问题进行研究，为省委、省政府决策提供咨询服务。

　　（四）开展学位研究生和在职研究生教育，面向社会开展培训。

　　（五）开展与涉外培训机构和学术研究机构的交流与合作。

　　（六）对全省党校（行政学院、社会主义学院）以及企业党校进行业务指导；承担全省党校（行政学院、社会主义学院）师资培训等任务。

　　（七）承担省委、省政府交办的其他工作。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入中共辽宁省委党校2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.中共辽宁省委党校本级。

　　 第二部分 中共辽宁省委党校2020年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况 

　　（一）收入总计32950.81万元，包括：

　　1.财政拨款收入22540.57万元，占收入总计的68.41%。其中：一般公共预算财政拨款收入22540.57万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元。

　　3.事业收入1115.1万元，占收入总计的3.38%。主要是研究生办学收入。

　　4.经营收入0万元。

　　5.附属单位上缴收入0万元。

　　6.其他收入1142.34万元，占收入总计的3.47%。主要是组织部辽沈智慧建设云平台、卫生所药费及教师课题费等收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元。

　　8.上年结转和结余8152.8万元，占收入总计的24.74%。主要是人员经费及“三公”经费结余及部分项目结转资金等。

　　与上年相比，今年收入减少1380.73万元，降低4.02%，主要原因：一是基本支出人员经费收入较上年减少；二是上年存在基本建设项目第一笔大额拨款。

　　（二）支出总计21837.41万元，包括：

　　1.基本支出14426.71万元，占支出总计的66.06%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出10949.17万元，对个人和家庭的补助支出1073.75万元，商品和服务支出2262.61万元，资本性支出141.18万元。

　　2.项目支出7410.7万元，占支出总计的33.94%。主要包括干部教育培训、教育教学支出及省直单位房屋维修经费、东校区维修改造基本建设及配套项目支出等。

　　3.上缴上级支出0万元。

　　4.经营支出0万元。

　　5.对附属单位补助支出0万元。

　　与上年相比，今年支出减少2766.45万元，降低11.24%，主要原因是基本支出人员经费较上年减少。

　　（三）年末结转和结余11113.41万元。

　　主要是人员经费及跨年度项目等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余增加1385.73万元，增长14.25%，主要原因是基本建设项目执行中增加概算投资。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　（一）总体情况。

　　2020年度财政拨款支出19947.14万元，其中：基本支出13949.37万元，项目支出5997.77万元。与上年相比，财政拨款支出增加减少2598.9万元，降低11.53%，主要原因是人员经费及基本建设项目拨款较上年减少。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的122.04%，其中：基本支出完成年初预算的127.51%，项目完成年初预算的110.97%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2020年度一般公共预算财政拨款支出19947.14万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出35.8万元，占0.18%；教育支出16111.52万元，占80.77%；社会保障和就业支出1932.7万元，占9.69%；卫生健康支出642.04万元，占3.22%；住房保障支出1141.32万元，占5.72%；其他支出83.76万元，占0.42%。

　　1.一般公共服务支出35.8万元，具体包括：

　　（1）其他一般公共服务支出35.8万元，主要是省直单位房屋维修项目支出，年初预算数0，执行中追加。

　　2.教育支出16111.52万元，具体包括：

　　（1）干部教育支出16111.52万元，主要是部分人员支出、公用经费以及干部教育培训经费等项目支出，完成年初预算的118%，决算数大于年初预算数的原因主要是执行过程中有追加人员经费。

　　3.社会保障和就业支出1932.7万元，具体包括：

　　（1）事业单位离退休646.78万元，主要是离退休人员经费支出，完成年初预算的89.48%，决算数小于年初预算数的原因主要是离退休人员去世。

　　（2）机关事业单位基本养老保险缴费805.8万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的97.9%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员退休使得缴费人数少于年初预算缴费人数。

　　（3）机关事业单位职业年金缴费支出115.81万元，主要是实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出，年初预算数为0，在执行过程中视具体情况追加。

　　（4）死亡抚恤347.5万元，主要是抚恤金支出，年初预算数为0，执行过程中追加预算。

　　（5）伤残抚恤16.81万元，主要是伤残抚恤支出，完成年初预算的26.2%，决算数小于年初预算数的原因主要是按实际情况支付伤残抚恤。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2020年度中共辽宁省委党校无政府性基金预算。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2020年度中共辽宁省委党校无国有资本经营预算。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出19.22万元，完成年初预算的8.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是加强“三公”经费管理，厉行节约等原因。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费1.37万元，公务用车购置及运行维护费17.85万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是疫情影响取消因公出国（境）。

　　2.公务接待费1.37万元，占“三公”经费支出的7.13%。完成年初预算的7.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制公务接待。2020年国内公务接待累计5批次、270人、1.37万元，主要用于中央党校及其他省级党校来访业务交流，国内知名专家学者来访交流等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2020年公务接待费比上年减少7.16万元，下降83.94%，主要是严格控制公务接待支出，减少公务接待等原因。

　　3. 公务用车购置及运行费17.85万元，占“三公”经费支出的92.87%。完成年初预算的35.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制公务用车使用。比上年减少15.03万元，下降45.71%，主要是疫情影响严格控制公务用车出行等原因。

　　其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费17.85万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量11辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年度一般公共预算财政拨款基本支出13949.37万元，其中：人员经费12022.93万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费1926.44万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2020年机关运行经费支出1926.44万元，比上年增加1926.44万元，增长100%，主要原因是我部门上年为事业单位，无机关运行经费，2020年我部门经审批成为参公单位。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2020年政府采购支出总额4007.36万元，其中：政府采购货物支出4.98万元，政府采购工程支出127.33万元，政府采购服务支出3875.05万元。授予中小企业合同金额1823.19万元，占政府采购支出总额的45.5%，其中：授予小微企业合同金额575.72万元，占政府采购支出总额的14.37%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2020年12月31日，共有车辆11辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车1辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车6辆，其他用车1辆，其他用车主要是后勤保障用车；单位价值50万元以上通用设备11台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。

　　1.绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金8283万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）97.4分。

　　通过绩效自评发现主要存在以下问题：预算执行率有待提高。下一步将采取以下措施加以改进：加强项目预算和资金使用管理，保证资金支出结构合理的情况下提高资金使用效率。

　　2.部门评价情况。我部门未对项目开展部门评价，未委托第三方机构开展绩效评价。

　　第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的项目支出。

　　17.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映保障单位正常运转的基本支出和党校培训工作的项目支出。

　　18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　20.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

　　21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

　　22.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

　　23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　24. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　26.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：

　　反应行政事业单位其他支出。

       第四部分 中共辽宁省委党校2020年度部门决算表